Что такое трастовый фонд

Первый инвестиционный фонд появился в начале XIII века. Его основателями были монахи ордена Cв. Франциска. С тех пор прошло много столетий. В мире было создано огромное количество учреждений для коллективных инвестиций. Одним из таких учреждений является трастовый фонд. В статье вы найдете подробную информацию о предназначении, работе, открытии трастов.

Trust Fund в деталях

Что такое трастовый фонд – это фидуциарное правоотношение и по совместительству одна из разновидностей инвестиционных фондов. Trust Fund в каком-то роде является договором, который помогает основателям обеспечивать определенные выгоды сторонним лицам и организациям.

Траст часто включает в себя внушительное количество активов. Такие фонды нередко создают родители для детей, с целью после своей смерти обеспечить последним безбедное существование.

Одно из главных отличий подобных учреждений – разделение прав на собственность и управленческую деятельность. Создатель траста и руководитель не являются одним и тем же лицом. Такой подход обеспечивает надежную защиту активов.

Траст может быть завещательного или прижизненного формата. В первом случае после смерти создателя все имущественные и денежные ценности передаются наследникам по завещанию.

Основы работы трастовых фондов

Любой трастовый фонд имеет определенную структуру. Такие учреждения обычно состоят из нескольких участников. Их роли определяются соглашением, поданным в государственную комиссию, занимающуюся регулированием рынка ценных бумаг.

Коллектив участников составляют:

• Траст учредитель – лицо, имеющее в наличии определенное количество активов, и передающее их в управление другому гражданину.В результате теряющее права на бывшую собственность.
• Управляющий – физлицо или юрлицо, осуществляющее доверительное управление активами. Доверитель должен четко следовать распоряжениям, упомянутым в соглашении с создателем. Главная задача управляющего – приносить максимальную выгоду бенефициару. За свои услуги управленец получает установленное договором вознаграждение.
• Бенефициар – лицо или целый коллектив, для которых был заключено фидуциарное правоотношение. Получает выгоду от манипуляций, производимых с активами и имуществом учреждения.

В ряде случаев компанию перечисленным участника соглашения составляет попечитель. Может быть в команде и такое лицо. Его главная обязанность – контролировать действия управленца. Попечитель имеет полное право увольнять и назначать нового руководителя, вносить изменения в договоренность, менять юридический домицилий траста и т.д.

Создание Trust Fund предусматривает сложение всех денежных средств и подписание договоренности с управляющим. После проведения траст операции учредитель лишается прав на свои средства. Активы переходят под управление доверителем, с целью получения дохода выгодоприобретатель. За сохранность вложений и дохода полную материальную ответственность несет управленец. Бенефициары же получают прибыль, не облагаемую налогами.

Для чего в нашей стране создаются трастовые фонды?

Жители западных государств на протяжении столетий ответственно и рационально подходили к теме инвестиций. Собственное инвестиционное учреждение в иностранных государствах – дело привычное.

Наши сограждане относительно недавно поняли преимущества развития трастовых фондов. И начали их активно открывать. Создание трастов россиянами часто сопряжено с пятью причинами:

• Создание инвестиционного учреждения родителями для обеспечения будущего детей. Инструменты такого рода обеспечивает получение ребенком определенных денежных средств по постижении совершеннолетия. Развод родителей в таком случае не дает право на изъятие вложенных денег. Бенефициар в итоге получает все имущество целиком. Яркий пример подобного учреждения Trust Fund на сумму100 000 000 $ Бреда Питта и Анджелины Джоли. Несмотря на то, что пара расторгла брачные отношения, детям достанется оговоренная сумма.
• Открытие целевого учреждения с целью обеспечения будущего недееспособного лица. В качестве бенефициаров здесь выступают инвалиды, которым обеспечиваются средства на определенные цели.
• Создание траста бизнесменом, желающим оградить средства от «нерадивых» наследников. В подобные учреждения нанимаются толковые управляющие, отвечающие за сохранность семейного бизнеса. Они руководят выдачей денежных средств бенефициарам на определенных условиях.
• Открытие trust, как альтернативы завещанию. В подобных учреждениях могут быть зарегистрированы несколько бенефициаров. Деньги в таком случае распределяются согласно указанию создателя.
• Создание фонда в благотворительных целях. Нередко одинокие люди завещают свое состояние таким образом.

Трастовый фонд – финансовый инструмент, дающий возможность владеть и управлять имуществом сугубо конфиденциально. Подобные учреждения надежно защищены от государственных органов и кредиторов. Никто сторонний не может посягнуть на активы, вложенные в предприятие такого рода.

Трастовый фонд и его преимущества

Trust Fund – один из самых удобных инструментов для получения финансовой независимости. Работать с ним совсем несложно. И это самый главный плюс. Ведь подобным учреждением руководит не сам собственник, а доверенное лицо. Оно и отвечает за все операции с имуществом.

В плюсы фидуциарных право отношений такого рода можно записать и защищенность активов. Учредитель после подписания трастового соглашения лишается права на эту собственность. Таким образом в случае банкротства, развода или судебных разбирательств у него не могут забрать средства, вложенные в предприятие. В трастах деньги сохраняются гораздо надежнее, чем в швейцарских банках.

К преимуществам инструментов также следует отнести налогообложение. Доходы с активов не облагаются налогами. Также плюсом подобных предприятий можно назвать надежную защиту от некомпетентности наследников. Она основана на доверительном управлении, которое не смогут обойти ни глупый сын, ни ветреная дочь.

Трасты и денежные вложения

Что это такое трастовый фонд определились. Как и с тем, для чего он необходим. Теперь следует уточнить с какой суммы стартует открытие подобного учреждения. Входной порог обычно начинается с сумы от 50 тысяч $. Внесение наличности сопровождается написанием трастового соглашения. В этом документе обязательно прописываются все условия дальнейших денежных операций:

• предусмотрены ли ежемесячные взносы или однократный перевод финансовых активов в доверительное управление;
• имеет ли право траст учредитель на определенный доход и размер вознаграждения;
• механизмы расчета с управленцем.

В финансовые инструменты, созданные для детей, обычно родителями вносятся ежемесячно определенные суммы. Коммерсанты предпочитают сразу определить все средства и финансовые активы для защиты от кредиторов и наследников. Условия соглашений напрямую зависят от целей самого создателями.

Россия и фидуциарные правоотношения

Деятельность Trust Fund в России не подведена под законодательную базу. Имеется в ГК РФ статья 38. В ней оговорены доверительные отношения между подопечным и управляющим имуществом, но нет ни слова о trust. Ведь подобные учреждения — часть англосаксонской правовой системы.

Получается, что траст в прямом значении не знаком Российской Федерации. Однако граждане нашей страны могут свободно пользоваться данным инструментом. Только открывать их следует в США, Великобритании, на острове Мэн, Каймановых островах, Кипре, в Голландии, Панаме и т.д. Можно даже находясь на исторической родине. Перед открытием следует найти страну, в которой разрешено работать нерезидентам. Тщательно изучить законодательную базу государства, выбранную для финансовых операций.

Открытие траста в шагах:

• Определиться с выбором государства.
• Выбрать тип финансового инструмента (завещательный или пожизненный).
• Воспользоваться помощью грамотного юриста, который знает законодательство страны по вопросам трастов.
• Выбрать лицо для доверительного управления. В качестве него могут выступать родственники, друзья, третьи лица, компании.
• Прописать выгодоприобретателей.
• О для открытия учреждения. Указать в трастовом соглашении последовательность раздачи прибыли, суммы выплат выгодоприобретателям, вознаграждение управляющего.
• Внести имущественные и денежные ценности в трастовый фонд. Открыть собственный счет в банке. Манипуляции со счетамироссиян в зарубежных финансовых организациях регулируются ЦБ.

Для открытия трастов в некоторых странах необходимо указать срок его действия. Об этом нюансе следует помнить будущим учредителям.

Сегодня многие специализированные компании предоставляют жителям нашего государства услугу – открытие траста. С помощью таких организаций можно открыть даже офшор. Это очень перспективное предприятие. Особенно с точки зрения налогообложения. К примеру: на территории остова Мэн финансовые активы не облагаются налогами. Стоимость создания трастового фонда у специалистов стартует от 1 500 $.

Метры трастового бизнеса

Trust Fund – финансовый инструмент популярный во всем мире. Поэтому многие компании предоставляют заинтересованным гражданам услугу – открытие трастового фонда. Лучшими посредниками в данной сфере сегодня считаются несколько организаций:

• CCP Inc – компания с 15-летним стажем работы. Активно сотрудничает с гражданами РФ. Имеет свое представительство в России. Работает с клиентами в режиме онлайн с помощью собственного сайта. Заказать открытие любого финансового учреждения на портале можно с помощью заполнения формы заявки. Опытные менеджеры компании в короткие сроки связываются с заказчиками. Отправляют ускоренной почтой необходимые документы. Клиентом оплачиваются услуги специалистов практически одновременно с открытием трастового счета.
• «RECHTSANWALT» — профессионал в сфере офшоров. Клиентам предлагает услуги открытие фондов любого формата на Кипре, Мальте, Барбадосе, Каймановых остовах и т.д. Предлагает россиянам не только открытие, но и полное сопровождение трастовой деятельности. Главный офис организации находится в Лондоне. Однако компания имеет свой собственный сайт, на котором можно оформить онлайн-заявку.
• ООО «Челси Груп» — московская организация. Работает порядка 9 лет. Главное направление деятельности компании – открытие трастовых фондов заграницей. Стоимость услуг напрямую зависит от выбранной юрисдикции.

Воспользоваться услугами профессионалов может любой гражданин России. Для этого ему достаточно иметь желание и некоторую сумму денежных средств.

Виды Trust Fund

Сегодня фидуциарные правоотношенияимеют широкую классификацию. В перечень вариантов входят:

• Revocable Trust / Irrevocable Trust – отзывной и безотзывной фонды. В первом варианте создатель всегда может вернуть себе вложенные активы и имущество. Во втором – манипуляции такого рода исключены.
• Fixed Trust / Discretionary Trust — фиксированный или дискреционный инструменты. Первый вариант предусматривает распределение доходов на основании указаний учредителя. В таких учреждениях бенефициары названы поименно. Второй вариант – выгодоприобретатели составляют целую линейку лиц без ФИО. Управляющий таким трастом распределяет доходы между группой по своему усмотрению.
• BeneficiaryTrust / PurposeTrust – бенефициарныйилицелевойпредприятия. В целевых трастах отсутствуют бенефициары.
• Asset Protection Trust – защитник активов. Часто применяется в оффшорных юрисдикциях.

Кроме перечисленных финансовых инструментов имеется и такое словосочетание, как фиктивный траст. Признать учреждение фиктивным могут только судебные инстанции. Для доказательства своей правоты суды используют различные методики.

Главные трастовые заблуждения

О трастовых предприятиях бытует множество заблуждений. Граждане ошибочно думают, что траст:

• юридическое лицо;
• может продаваться или покупаться;
• обязан подчиняться бенефициарам и создателю;
• подлежит государственному регистрированию и т.д.

Сегодня каждый человек может заключить такое фидуциарное правоотношение с определенной выгодой. Главное правильно определиться с целями создания, страной открытия, доверительным лицом и компанией исполнителем.

Об авторе

Баффет

Инвестирую с 2008 года в фондовые рынки Европы, Америки, Азии, России. Больше всего люблю Английский метод инвестирования. Слежу за всеми тенденциями и трендами в мире денег.